Ders Genel Tanıtım Bilgileri

Ders Kodu:	ADL209
Ders İsmi:	Vergi Hukuku
Ders Yarıyılı:	3. Yarıyıl / Güz
Ders Kredileri:	Teorik Pratik Kredi AKTS 2 0 2 4
Öğretim Dili:	TR
Ders Koşulu:	Yok
Ders İş Deneyimini Gerektiriyor mu?:	Hayır
Dersin Türü:	Zorunlu
Dersin Düzeyi:	Önlisans TYYÇ:5. Düzey QF-EHEA:Kısa Düzey EQF-LLL:5. Düzey
Dersi Veren(ler):	Öğr. Gör. Bilge YILDIZ DEMİRTÜRK
Dersin Yardımcıları:

Dersin Amaç ve İçeriği

Dersin Amacı:	Vergi hukukunun temel kavram ve ilkeleri, vergi ödevi, vergi usul hukuku, vergi yaptırım hukuku, vergi yargısı ve Türk Vergi Sistemi hakkında genel hatlarıyla ilgili bilgi vermek
Dersin Hedefi:	Vergi hukukunun temel kavram ve ilkeleri anlama Vergi ödevi, vergi usul hukuku, vergi yaptırım hukuku, vergi yargısı ve Türk Vergi Sistemi ile ilgili ilke ve kuralları değerlendirme ve yorumlama Vergi yargısına ilişkin basit uyuşmazlıkları analiz edebilme
Dersin Veriliş Şekli:	Yüz yüze

Öğrenme Kazanımları

Bilgi (Kuramsal ve/veya olgusal bilgi olarak tanımlanmıştır.)

1) Vergi hukukuna ilişkin temel ilke ve kavramlar hakkında bilgi sahibidir.

2) Vergi ödevi, vergi usul hukuku, vergi yaptırım hukuku ve vergi yargısı hakkında bilgi sahibidir.

3) Türk Vergi Sistemi ile ilgili genel hatlarıyla bilgi sahibidir.

Beceriler (Bilişsel ve/veya uygulama becerileri olarak tanımlanmıştır.)

1) Vergi hukukuna ilişkin kavram, ilke ve kuralları yorumlar.

2) Vergi hukukuna ilişkin basit uyuşmazlıkları analiz eder ve ilgili hukuk kurallarını uygular.

Yetkinlikler (Bağımsız çalışabilme, sorumluluk alabilme, öğrenme, alana özgü, iletişim ve sosyal yetkinlikler olarak tanımlanmıştır.)

1) Vergi hukukuna ilişkin mevzuatı taramayı bilir.

2) Vergi hukukuna ilişkin terminolojiyi etkili ve güzel kullanır.

Ders Akış Planı

Hafta	Konu
Ön Hazırlık	Pekiştirme
1)	Vergi Kavramı ve Diğer Mali Yükümlülüklerden Farkları
2)	Vergi Hukukunun Hukuk Düzenindeki Yeri, Vergi Hukukuna Hakim Olan İlkeler ve Vergi Hukukunun Kaynakları
3)	Vergi Ödevi I
4)	Vergi Ödevi II
5)	Vergin Tarhı ve Tebliği
6)	Verginin Tahakkuk ve Tahsili
7)	Vergi Yükümlülerini Denetleme Araçları
8)	Vergi Kabahatleri
9)	Vergi Suçları
10)	Vergi Uyuşmazlıklarının Barışçıl Çözüm Yolları I
11)	Vergi Uyuşmazlıklarının Barışçıl Çözüm Yolları II
12)	Vergi Yargısı
13)	Türk Vergi Sistemi I
14)	Türk Vergi Sistemi II
Diğer Kaynaklar: Mualla ÖNCEL, Nami ÇAĞAN, Ahmet KUMRULU, Cenker GÖKER, Vergi Hukuku, Yetkin Yayınları, 2023/10 Nurettin BİLİCİ, Nami ÇAĞAN, Ahmet KUMRULU, Cenker GÖKER, Vergi Hukuku, Yetkin Yayınları, 2023/10 Selim KANETİ, Esra EKMEKCİ, Gülsen GÜNEŞ, Mahmut KAŞIKÇI, Vergi Hukuku, Yetkin Yayınları, 2023/11 Doğan ŞENYÜZ, Mehmet YÜCE, Adnan GERÇEK, Türk Vergi Sistemi, Yetkin Yayınları, 2024/02

Ders - Program Öğrenme Kazanım İlişkisi

Etkisi Yok	1 En Düşük	2 Orta	3 En Yüksek

Ders Öğrenme Kazanımları	1	2	3	4	5	6	7
Program Kazanımları
1) Hukukun temel ilkeleri, hukuk teorileri, hukuk terminolojisi ve temel hukuk metodolojisine dair bilgiye sahiptir.	3	3	3
2) İktisadi, siyasi ve sosyolojik konular dahil disiplinler arası analiz becerisi vardır.				3
3) Temel mevzuatı, öğretiyi ve içtihatları bilir.				3
4) Yeterli düzeyde İngilizce yabancı dil bilgisine sahiptir
5) Mesleki iletişim becerileri vardır.
6) Somut uyuşmazlığın çözümüne ilişkin hukuk kuralını tespit eder ve uygular.					3
7) Mevzuat, içtihat ve öğreti araştırma tekniklerini kullanır.						3
8) Hukuki ihtilafları ekonomik, sosyal ve psikolojik açılardan değerlendirir.					3
9) Uyuşmazlığın çözümü sürecinde taraflarının ihtiyaçlarını dikkate alır.					3
10) Zaman baskısı altında çalışma yeteneğini geliştirir.
11) Karşılaşılan sorunları çözmek için sorumluluk alır.
12) Hakkaniyet bilinciyle mesleğini hiç kimsenin denetimi gerekmeksizin özveriyle yapar.
13) Mevzuat, içtihat ve öğreti taraması yapmayı bilir.						3
14) Mevzuat, içtihat ve öğretiyi düzenli olarak takip eder.
15) Güncel gelişmeleri izleyerek bunları etkin bir biçimde mesleğinde kullanır.
16) Türkçeyi doğru, etkili ve güzel kullanır.
17) Mesleğini adalet hizmetlerinin geliştirilmesi ve toplumsal ihtiyaçların karşılanması bilinciyle yapar.
18) Yaşam boyu öğrenen bir birey olarak, mesleğinde düzenli olarak takip ettiği güncel gelişmeleri uygular.
19) Hukuk terminolojisini etkili ve güzel kullanır.							3
20) Sosyal ilişkilerinde hukuk düzenine, etik ilkelere ve toplumsal değerlere uygun davranır
21) Mesleki bilgisini gerektiğinde gündelik dilde ifade ederek toplumun her kesimiyle iletişim kurar

Ders Öğretme, Öğrenme Yöntemleri

Soru-Cevap
Vaka Problemi Çözdürme/ Drama-Rol/ Vaka Yönetimi
Laboratuvar
Sayısal Problem Çözme
Alan çalışması
Grup Çalışması / Ödevi
Bireysel Ödev
WEB Tabanlı Öğrenme
Staj
Yerinde Uygulama
Proje Hazırlama
Rapor Yazma
Seminer
Süpervizyon
Sosyal Faaliyet
Mesleki Faaliyet
Mesleki Gezi
Uygulama (Modelleme, Tasarım, Maket, Simülasyon, Deney vs.)
Okuma
Tez Hazırlama
Arazi Çalışması
Öğrenci Kulüp ve Konseyi Faaliyetleri
Diğer
Logbook
Röportaj ve sözlü görüşme
Araştırma
Film izleme
Kaynakça oluşturma
Sözlü, yazılı ve görsel bilgi üretme
Fotoğraf çekimi
Eskiz çizimi
Harita üzerinde işaretleme
Harita okuma
Doku örneği alma
Malzeme arşivi oluşturma
Kendi fikrini ve çalışmalarını sunma ve sergileme

Değerlendirmeye Sistemi

Yarıyıl İçi Çalışmaları	Aktivite Sayısı	Katkı Payı
Devam		% 0
Laboratuar		% 0
Uygulama		% 0
Uygulama Sınavı		% 0
Küçük Sınavlar		% 0
Ödev		% 0
Sunum		% 0
Projeler		% 0
Derse Özgü Staj		% 0
Alan Çalışması		% 0
Makale Kritik		% 0
Makale Yazma		% 0
Modül Grup Çalışması		% 0
Beyin Fırtınası		% 0
Rol Oynama + Dramatize Etme		% 0
Sınıf Dışı Ders Çalışma		% 0
Ön Çalışma, Pekiştirme		% 0
Uygulama Tekrarı vb.		% 0
Ödevler (okuma, yazma, film izleme vs.)		% 0
Proje Hazırlama + Sunma		% 0
Rapor Hazırlama + Sunma		% 0
Sunum / Seminer Hazırlama + Sunma		% 0
Sözlü Sınav		% 0
Ara Sınavlar	1	% 40
Final	1	% 60
Pratik Final		% 0
Rapor Teslimi		% 0
Bütünleme		% 0
Bütünleme Pratik		% 0
Kanaat Notu		% 0
Kurul-Committee		% 0
Yazma Ödev Dosyası		% 0
Portfolyo		% 0
Take-Home Sınav		% 0
Seyir Defteri		% 0
Katılım		% 0
Tartışma		% 0
Toplam		% 100
YARIYIL İÇİ ÇALIŞMALARININ BAŞARI NOTU KATKISI		% 40
YARIYIL SONU ÇALIŞMALARININ BAŞARI NOTUNA KATKISI		% 60
Toplam		% 100

İş Yükü ve AKTS Kredisi Hesaplaması

Aktiviteler	Aktivite Sayısı	İş Yükü
Ders Süresi	14	28
Laboratuvar
Uygulama
Uygulama Sınavı
Derse Özgü Staj
Alan Çalışması
Sınıf Dışı Ders Çalışması
Makale Kritik	9	9
Makale Yazma
Modül Grup Çalışması
Beyin Fırtınası	14	14
Rol Oynama + Dramatize Etme
Sınıf Dışı Ders Çalışma (Ön Çalışma, Pekiştirme, Uygulama Tekrarı Vb.)	14	14
Ödevler (okuma, yazma, film izleme vs.)
Proje Hazırlama + Sunma
Rapor Hazırlama + Sunma
Sunum / Seminer Hazırlama + Sunma
Sözlü Sınav
Ara Sınavlara Hazırlanma	7	9
ARA SINAV (Vize)	1	1
Genel Sınava Hazırlanma	7	9
GENEL SINAV (Final)	1	1
Katılım	14	28
Tartışma	14	14
Portfolyo
Take-Home Sınav
Seyir Defteri
Toplam İş Yükü		127
AKTS (30 saat = 1 AKTS )		4